On kysymys? Soita asiantuntijalle
PYYDÄ ILMAINEN NEUVOTTELU

Yrityksen ostaminen Alankomaista ulkomaalaisena: pikaopas

Päivitetty 19. helmikuuta 2024

Olemme paljon tekemisissä ulkomaisten yrittäjien kanssa, jotka haluavat perustaa kokonaan uuden yrityksen Hollannissa laajentaakseen osaamistaan ​​ja yrityksen ulottuvuutta. Mutta tiesitkö; että voit myös ostaa jo olemassa olevan (menestyneen) hollantilaisen yrityksen? Monissa tapauksissa tämä voi osoittautua hyväksi sijoitukseksi, sillä se säästää paljon aikaa ja vaivaa uuden yrityksen perustamisessa. Sinun ei esimerkiksi tarvitse:

  • Markkinoi uutta yritystäsi
  • Etsi työntekijöitä
  • Luo itsellesi nimi
  • Kilpaile jo olemassa olevien yritysten kanssa
  • Kasvata liikekumppaneiden verkostoa
  • Mieti nimeä ja logoa

Nämä ovat vain muutamia etuja jo olemassa olevan yrityksen ostamisesta. Yrityksen osto sisältää kuitenkin myös tarpeellisen tutkimuksen ja työn. Sinun on myös otettava huomioon, että tarvitset pääomaa voidaksesi ostaa yrityksen. Tässä artikkelissa, olemme jo selostaneet fuusioiden ja yritysostojen perusteet. Kerromme nyt tarkemmin vaiheet, jotka sinun on tehtävä, kun haluat ostaa hollantilaisen yrityksen.

Muutamia mielenkiintoisia taustatietoja

Tiesitkö; että noin 15 % kaikista yrityksen omistajista Alankomaissa aikoo myydä liiketoimintansa seuraavan viiden vuoden aikana? Kun lasket tämän luvun vuosiluvuksi, tämä tarkoittaa, että noin 5 20,000 hollantilaista yritystä myydään vuosittain. Tämä tarkoittaa, että on hyvä mahdollisuus, että tiettyyn markkinarakoon kuuluva yritys myydään lähitulevaisuudessa. Joten pohjimmiltaan yrittäjät ovat usein yhtä kiinnostuneita yrityksistä kuin tavaroista ja palveluista. Vaikka joudut sijoittamaan huomattavan määrän rahaa, olemassa olevan yrityksen ostaminen takaa sinulle välittömät voitot heti ensimmäisestä päivästä lähtien. Hollantilaisen ING-pankin tutkimus osoittaa, että tällä yrittäjyyden muodolla on suurimmat mahdollisuudet menestyä, koska peruselementit ovat jo valmiina.

Osto- ja rahoitusprosessin perusteet

Yleisesti ottaen hyvin jäsennelty ja systemaattinen lähestymistapa toimii parhaiten hankittaessa jonkun toisen yritystä, sillä näin estetään turhaan hukkaamasta aikaa sellaiseen, mikä ei loppujen lopuksi ole kannattavaa. Täällä myös due diligence tulee tärkeäksi, jotta tiedät mitä ostat. Lisäksi, kun suunnittelet asioita alusta alkaen, saat väistämättä selkeän ja tiiviin yleiskatsauksen ja aikajanan. Kasvuyritysostot sekä johdon hankinnat tarjoavat tällä hetkellä runsaasti taloudellisia mahdollisuuksia. Kannattaa aina ottaa huomioon, että onnistunut ostotapahtuma vie aikaa. Jäsennelty ja systemaattinen lähestymistapa estää turhan ajanhukkaa ja antaa yleiskuvan.

Kun haluat ostaa yrityksen, Intercompany Solutions voi auttaa sinua useissa tärkeissä vaiheissa prosessin aikana. Esimerkiksi: voimme selvittää sinulle sopivia rahoitusratkaisuja. Meillä on monia yhteyksiä pankkeihin ja muihin rahoituslaitoksiin, minkä ansiosta voit ostaa yrityksen, joka saattaa olla nykyisen rahoitusalueen ulkopuolella. Näin voimme myös esitellä sinut sopiville sijoittajille. Pankkien ja sijoittajien ohella on muitakin tuottoisia mahdollisuuksia rahoittaa uutta yritystäsi, kuten factoring ja joukkorahoitus. Jos sinulla on jo karkea käsitys etsimäsi liiketoiminnasta, voimme auttaa sinua etsimään jotain, joka vastaa odotuksiasi. Voimme myös auttaa sinua koko prosessin ajan huolehtimalla neuvotteluista ja sopimusratkaisuista. Kerromme nyt tarkemmin koko hankintaprosessin, jonka avulla voit tutustua hollantilaisen yrityksen ostamiseen tarvittaviin vaiheisiin.

Hollannin yrityksen ostoprosessi

Kuten olemme jo edellä käsitelleet, jos aiot ostaa yrityksen Alankomaista, on tärkeää, että valmistaudut hyvin tähän pyrkimykseen. Yrityksen ostaminen on huolellinen prosessi, joka sisältää paljon toimintaa ja tietoa. Miten esimerkiksi löytää sopiva yritys ostettavaksi? Mitä erityisiä tekijöitä etsit? Haluatko toimia tietyllä markkinaraolla? Vai onko yrityksen maantieteellinen sijainti sinulle tärkeämpi? Kun olet päättänyt, mitä haluat, sinun on myös selvitettävä, mikä on oikea arvo tietylle yritykselle, jota katselet. Tämä vaatii paljon suunnittelua ja organisointia, minkä vuoksi olemme koonneet luettelon yleisistä vaiheista, jotka sinun tulee tehdä, kun haluat ostaa hollantilaisen yrityksen. Kaiken kaikkiaan: kun ostat yritystä, varmista ensin, että olet hyvin valmistautunut. Lue lisää saadaksesi selville, mitä sinulta odotetaan yrittäjänä, kun haluat laajentaa toimintaasi ulkomaille.

Luo ostoprofiili

Ensimmäinen asia, joka sinun on tehtävä, kun aiot ostaa yrityksen, on valita tapa, jolla teet sen. Yleensä on kaksi tapaa hankkia yritys:

  • Strategisen hankinnan kautta
  • Johdon sisäänostolla (MBI)
  • Johdon oston kautta (MBO)
  • Yritysperinnän kautta

Kun ostat strategisella hankinnalla, ostat olennaisesti toisen yrityksen edistääksesi omaa nykyistä yritystäsi. Näin voit myös kasvattaa ja kasvattaa osuuttasi markkinoilla. Jos haluat toteuttaa tämän, kannattaa ostaa asiakas tai toimittaja, sillä olette jo hyötyneet toistenne kontakteista. Sen lisäksi kumppaneiden kanssa on jo luottamuksen pohja, mikä helpottaa jatkossa paljon yhteistyötä. Vaihtoehtoisesti voit myös ostaa yrityksen, jonka avulla voit päästä uusille tai suuremmille markkinoille. Joka tapauksessa; hankittu yritys on olemassa edelleen nykyisen yrityksesi nimellä.

Vaihtoehtoisesti voit valita Management Buy In. Tällä vaihtoehdolla ostat määräysvallan toisesta yhtiöstä tarkoituksena korvata nykyinen johtoryhmä. Tällä vaihtoehdolla voit ostaa koko yrityksen tai vain osan osakkeiden kokonaissummasta. Usein tämän tyyppinen hankinta valitaan, kun nykyinen johtoryhmä tuottaa alle parin tuloksia tai kun yritys on selvästi epäonnistumassa. Jos sinulla on omassa yrityksessäsi asiantuntemusta viedäksesi toisen yrityksen takaisin menestykseen, MBI saattaa olla sinulle paras valinta. Toinen vaihtoehto on Management Buy Out (MBO). Jos haluat ostaa yrityksen, jossa työskentelet tällä hetkellä, se kuuluu joskus liiketoiminnan seuraamisen piiriin. Jos olet vain työntekijä, MBO voi olla hyvä tapa. Jos olet ostamassa perheyritystä, valintatapa on yrityksen seuraaminen. Sisäisissä hankinnoissa on mukana muita kuin ulkoisia hankintoja, kuten tunteita, mutta myös verojärjestelyjä, kuten yritysperintäjärjestely. On fiksu idea etsiä tietoa kaikista näistä menetelmistä, jotta näet, mikä on paras tilanteeseesi.

Kun olet valinnut haluamasi hankintatavan, sinun on luotava hyvä ostoprofiili. Tämä profiili auttaa sinua kohdistamaan hakusi tekemällä luettelon asioista, joita haluat ja et halua. Sinun on tutkittava useita tekijöitä, kun teet ostoprofiilia:

  • Tietyntyyppinen yritys, jota etsit
  • Halutun yrityksen koko, jonka haluat ostaa
  • Alue, jossa yrityksen tulee sijaita
  • Toimialat, joilla haluat tämän yrityksen toimivan
  • Hinta, jonka olet valmis maksamaan tästä yrityksestä
  • Ensisijaisen yrityksen liikevaihto

Kun olet luonut ostoprofiilin, hakusi on paljon nopeampaa ja helpompaa, koska rajaat kyselyäsi täsmällisten mieltymystesi mukaan. Sen avulla voit myös paikantaa useita yrityksiä, jotka saattavat kiinnostaa sinua.

Luo liiketoimintasuunnitelma analyysin avulla

Kun ostoprofiilisi on valmis, on myös erittäin tärkeää luoda vankka liiketoimintasuunnitelma. Liiketoimintasuunnitelman avulla voit arvioida, hyödyttääkö hankinta nykyistä tilannettasi. Suunnittelet strategiaasi ja osaamistasi keskittyen samalla (lähi)tulevaisuuden tavoitteisiisi. Jos haluat luoda täydellisen liiketoimintasuunnitelman, sinun on sisällytettävä tiettyjä asioita:

  • Markkinatutkimusta saadaksesi selville, miten näillä markkinoilla menee tällä hetkellä ja sopiiko se tavoitteisiisi
  • Yrityksesi vahvuus-heikkousanalyysi sekä yrityksesi, jonka haluat hankkia
  • Strategia ja visio, joka sinulla on mielessäsi tulevaisuutta varten
  • Tulevaisuuden odotuksesi tämän hankinnan suhteen
  • Organisaatiorakenne, jonka näet tulevaisuudelle
  • Rahoitussuunnitelma, jossa kerrotaan kuinka rahoitat hankinnan

Löydät verkosta monia malleja hyvän liiketoimintasuunnitelman luomiseksi, mikä auttaa sinua matkallasi. Voit katsoa Alankomaiden valtion järjestöiltä, ​​kuten Alankomaiden veroviranomaisilta ja kauppakamarilta, saadaksesi paljon perusteellista tietoa. On myös viisasta pyytää yrityksen myyjältä ns. myyntimuistio. Tämä tarjoaa sinulle laajan valikoiman lukuja, tilastoja ja tietoja tästä yrityksestä. Vaihtoehtoisesti voit myös ulkoistaa liiketoimintasuunnitelman luomisen erikoistuneelle kolmannelle osapuolelle, kuten Intercompany Solutions. Vuosien asiantuntemuksella ja kokemuksella voimme luoda houkuttelevan liiketoimintasuunnitelman mille tahansa kuviteltavissa olevalle yritykselle. Tämä auttaa sinua myös valtavasti, kun etsit rahoitusta ja/tai sijoittajia.

Harkitse neuvonantajan palkkaamista

Kuten edellä mainittiin, jotkin prosessin vaiheet voivat olla liian monimutkaisia ​​joidenkin yrittäjien itsensä suorittamiseksi. Tämä johtuu siitä, että yrityksen ostamiseen liittyy monia taloudellisia, oikeudellisia ja verotuksellisia näkökohtia. Siksi voi olla viisasta palkata varhaisessa vaiheessa kolmas osapuoli, jolla on kokemusta yrityskaupoista. Kun etsit yritysneuvontaa, varmista, että valitset pätevien ammattilaisten ryhmän, jolla on laillinen oikeus tarjota palveluja ja neuvoja. Esimerkiksi; Kaikki eivät voi kantaa kirjanpitäjän arvoa Alankomaissa, joten varmista, että etsit potentiaalista kumppania hyvin. Varmista, että kolmannella osapuolella on oikeudellista, verotusta ja taloudellista tietämystä ja että hän tuntee kaikki nykyiset Alankomaiden verolait ja -määräykset. Monen vuoden kokemuksella yrityskaupan aloilta, Intercompany Solutions voi tarjota sinulle kaikki asiaankuuluvat palvelut liittyen tähän erityisalaan.

Katso hankintatarjous ja ilmaise kiinnostuksesi myyjälle

Kun olet suorittanut kaiken tutkimuksen ja luonut ostoprofiilin ja liiketoimintasuunnitelman, on aika tarkastella todellisia myytäviä yrityksiä ja ottaa yhteyttä mahdollisesti asiaankuuluviin myyjiin. Luomallasi ostoprofiililla voit orientoitua tarjouksissa. Voit etsiä erityisiltä hankintaalustoilta laajan valikoiman myytäviä yrityksiä, kuten Brookz tai The Company Transfer Register. Huomaa myös, että suuri osa yritysostoista tapahtuu tietyissä verkostoissa. Esimerkiksi; liikekumppanit voivat päättää sulautua tai yksi kumppani ostaa toisen. Tästä syystä on viisasta jakaa suunnitelmasi omassa yritysverkostossasi. Voit myös käyttää sosiaalista mediaa ilmaisemaan kiinnostuksesi tiettyä markkinarakoa kohtaan ja katsomaan, mitä tulee esiin. Sen lisäksi voit osallistua erikoistilaisuuksiin, jotka kutsuvat yrittäjiä erikoistilaisuuksiin.

Kun olet löytänyt sopivan yrityksen (tai useamman), voit ottaa yhteyttä myyjään ja ilmoittaa, että olet kiinnostunut hänen yrityksestään. On tärkeää, että tutkit yritystä etukäteen osoittaaksesi, että olet tehnyt sananlaskun kotitehtäväsi. Varmista, että tiedät yrityksestä tarpeeksi, jotta myyjä voi vakavasti hyväksyä kiinnostuksesi ja tarjouksesi. Tämä antaa sinulle myös tarvittavan itseluottamuksen. Muista aina, että yrityksen myyminen voi olla myyjälle tunteita herättävä yritys, sillä hän on panostanut toimintaan paljon työtä ja aikaa. Tämä tarkoittaa, että sinun on näytettävä heille, miksi sinä olisit paras vaihtoehto johtamaan yritystä menestykseen. Näin voit myös näyttää asiantuntemuksesi ja ideasi ostopuheessasi.

Aloita neuvottelut ja kirjaa sopimukset

Kun olet löytänyt potentiaalisen ostettavan yrityksen ja myös myyjä on kiinnostunut tarjouksestasi, on aika aloittaa neuvottelut ja tarvittavien paperien tekeminen. Tämä tarkoittaa, että teet virallisesti ostosopimuksen, joka sisältää myös paljon hallinnollisia tehtäviä. Sinun on esimerkiksi laadittava niin kutsuttu aiesopimus (LOI). Tähän asiakirjaan kirjaat periaatteessa kaikki sinun ja myyjän välisten neuvottelujen tulokset. Muista, että voit edelleen muuttaa LOI:ta tällä stadionilla, jos jokin muuttuu. Neuvottelussa keskustelet monenlaisista asioista, kuten (mutta ei välttämättä):

  • Kuvaus myyntihinnasta
  • Myyntiin sovellettavat ehdot
  • Yhteenveto siitä, mitä ostat tarkalleen, mukaan lukien kaikki varat ja velat
  • Ostamiesi osakkeiden summa
  • Karkea aikataulu ja kokousaikataulu
  • Sellaiset tekijät kuin luottamuksellisuus
  • Mikä on yrityksen laillinen rakenne ja kokonaisuus yrityksen ostamisen jälkeen
  • Jos myyjä on edelleen mukana yrityksessä myynnin jälkeen

Kuten näet, on paljon asioita, joista on huolehdittava ja joista on sovittava. Suosittelemme siksi jokaista yrityskauppaan osallistuvaa yrittäjää palkkaamaan kolmannen osapuolen, joka on erikoistunut näihin toimintoihin. Voit myös ottaa kumppanisi tai neuvonantajasi mukaan neuvotteluihin, millä voi olla valtava positiivinen vaikutus neuvottelujen ja myynnin lopputulokseen.

Suorita arvio ja due diligence

Yksi myynnin tärkeimmistä tekijöistä on tietysti hinta, joka sinun on maksettava. Muista, että sinun ei pitäisi koskaan maksaa liikaa, mikä on itse asiassa yksi suurimmista sudenkuopat, kun (alkeilevat) yrittäjät haluavat ostaa yrityksen. Kun ostat talon, katsot myös lähistöllä olevia taloja nähdäksesi, onko talon arvio oikea. Nyt liiketoiminnassa tämä toimii samalla tavalla. Parasta on, että annat talouskumppanisi tai palkatun kolmannen osapuolen laatia arvio. Tämä arvostus ei automaattisesti ole tarkka hinta, jonka maksat, vaan se toimii pikemminkin pohjana tuleville neuvotteluille lopullisesta myyntihinnasta.

Arvostusmenetelmiä on useita, joista jokaisella on omat etunsa ja ominaisuutensa. Diskontoitu kassavirta (DSF) on yleisimmin käytetty arvostusmenetelmä puhtaan yrityskuvan vuoksi. DSF-menetelmällä tarkastelet yrityksen nykyistä ja tulevaa arvoa saadaksesi selkeän kuvan. Toinen tapa on laskea liikearvo, mikä tarkoittaa, että tarkastellaan ostettavan yrityksen varoja ja velkoja, mutta myös sen myyntivoittoa. Tämä voi olla sen asiakaskunta, maine ja voittopotentiaali. Kolmas tapa on laskea yrityksen sisäinen arvo, joka on pohjimmiltaan sen omaa pääomaa. Tämä tarkoittaa, että vähennät yrityksen velat sen liikearvosta ja markkina-arvosta. Neljäs menetelmä tarkoittaa, että lasket yrityksen kannattavuuden, mikä tarkoittaa, että määrität yrityksen arvon aiempien keskimääräisten voittojen ja halutun tuoton perusteella.

Kaikki nämä menetelmät toimivat hyvin, mutta on tärkeää, että valitset yrityksellesi oikean. Intercompany Solutions voi auttaa sinua selvittämään, mikä arvostusmenetelmä sopii parhaiten tarpeisiisi. Arvioinnin lisäksi due diligence -tutkimus on myös erittäin tärkeä. Asianmukaisella huolellisuudella tarkastelet tekijöitä, kuten taloudellisia ja juridisia tietoja. Onko kaikki oikein ja lain mukaan perusteltua? Liittyykö yritykseen rikollista toimintaa? Onko yrityksessä työskenteleviä henkilöitä, jotka voivat muodostaa tulevaisuuden uhan? Onko yhtiötä vastaan ​​vireillä oikeudenkäyntejä tai vaateita? Due diligencen aikana kaikki nämä mahdolliset riskit tutkitaan, jotta selvitetään, ovatko myyjän antamat tiedot todella oikeita. Voit katsoa lisää due diligencesta osoitteesta Tämä sivu. Kun tiedot osoittautuvat virheellisiksi ja siksi siihen liittyy riskejä, voit ryhtyä vastatoimiin, kuten alentaa myyntihintaa. Vaihtoehtoisesti voit myös olla ostamatta yritystä, jos sen väärinkäytökset saattavat vaarantaa sinut tulevaisuudessa.

Tarvittaessa: järjestä rahoitus

Joissakin tapauksissa yritysten omistajilla on jo riittävästi pääomaa ostaakseen toisen yrityksen. Jos näin ei ole sinun kohdallasi, tiedä, että rahoituksen saamiseen on nykyään paljon vaihtoehtoja. Konservatiivisin vaihtoehto on pankkilaina. Jos sinulla on hyvä liiketoimintasuunnitelma, on mahdollista, että pankki antaa sinulle lainaa, jos he odottavat sinun onnistuvan hankinnassa. Voit myös valita joukkorahoituksen, mikä kannattaa erityisesti, jos sinulla on omaperäinen tai kestävä idea. Sen lisäksi voit valita epävirallisen sijoituksen tai hyväksyä pääomaa joltain verkostosi jäseneltä. Kokemuksesta tiedämme, että yrityksen oston rahoitukseen liittyy usein rahoitusmenetelmien yhdistelmä. Huomaa myös, että myyjä jättää joskus osan myyntihinnasta ostamaasi yritykseen. Voit sitten maksaa jäljellä olevan velan korkoineen. Ota rohkeasti yhteyttä saadaksesi lisätietoja hankintasi asianmukaisesta rahoituksesta.

Suorita myynti loppuun

Oletko noudattanut kaikkia edellä mainittuja vaiheita ja saanut tarpeeksi pääomaa yrityskaupan rahoittamiseen? Sitten on aika laatia virallinen kauppasopimus, jonka tekee notaari. Ostosopimukseen on sisällytetty kaikki aiemmin laaditun LOI:n sopimukset. Sinun on mentävä notaarin luo ja allekirjoitettava ostosopimus, jotta myynti tulee viralliseksi. Siirron yhteydessä tulee myös huomioida joitain lisäkustannuksia, jotka tulevat sovitun myyntihinnan lisäksi. Nämä ovat kustannuksia, kuten notaarikulut ja neuvonantajasi pyytämä palkkio, mutta myös kustannuksia due diligence -tutkimuksista ja mahdollisesti rahoituskuluista.

Mitä tapahtuu myynnin jälkeen?

Kun liiketoiminnan siirto on valmis, sinun on huolehdittava ylimääräisistä järjestelyistä ja vaiheista, kuten rekisteröitymisestä Hollannin kauppakamariin. Kun sinusta tulee yrityksen uusi omistaja, saat yleensä uuden kauppakamarin rekisteröintinumeron. Tämä on tarpeetonta vain, jos yritys jatkaa olemassaoloaan täsmälleen samalla tavalla kuin ennen. Saat myös hollantilaisen ALV-numeron, ja sinun on avattava pankkitili, jos sinulla ei vielä ole sellaista. Tämän lisäksi sinun tulee myös ilmoittaa myynnistä kaikki lähipiirit, kuten yhteistyökumppanit, asiakkaat ja tavarantoimittajat. Suosittelemme esittelemään itsesi myös yrityksen työntekijöille, jotta he tietävät kenen kanssa he ovat tekemisissä tästä eteenpäin.

Sinun on myös mietittävä yrityksen tulevaisuutta ja kaikkia haltuunoton organisatorisia näkökohtia. Sinun tulisi miettiä, kuinka sovitat molemmat yritykset yhteen parhaalla mahdollisella tavalla. Tämä herättää kysymyksiä, kuten mahdollinen muutos nykyisessä yritysilmapiirissä ja tapa, jolla otat työntekijät mukaan uuteen strategiseen visioosi. Pohjimmiltaan voit estää monia ongelmia ja levottomuuksia yrityksen sisällä, jos kommunikoit suunnitelmistasi hyvin ja usein. Sinun tulee kertoa kaikille mukana oleville työntekijöille tulevaisuuden suunnitelmistasi ja siitä, kuinka näet heidän osallistuvan niihin. Monissa tapauksissa myyjä auttaa sinua mielellään matkan varrella. Varmista vain, että sinulla on selkeät rajat omalle ja muiden työntekijöiden vastuille, jotta vältyt ei-toivotulta puuttumiselta.

Intercompany Solutions voi neuvoa sinua yritysostoista

Jos etsit vakaata kumppania koko hankintaprosessin ajan, niin Intercompany Solutions auttaa sinua mielellään joka vaiheessa. Voimme kertoa sinulle kaikista myyntiin liittyvistä seikoista, kuten suunnitelmasi parhaasta hankintatavasta. Voimme myös suorittaa due diligence -tutkimuksen, tehdä arvonmäärityksen ostamaanne yritykselle ja hoitaa kaikki hallinnolliset asiat. Autamme ulkomaalaisia ​​yrityksen perustamisessa ja hankinnassa Hollannissa, mikä tarkoittaa, että voimme hoitaa myös koko rekisteröintiprosessin Hollannin kauppakamarissa. Jos tarvitset rahoitusta, voimme myös ohjata sinut oikeaan suuntaan. Monen vuoden ammatillisella kokemuksella yritysten perustamisen alalla voimme tarjota sinulle kaikki lisäpalvelut, joita tarvitset menestyäksesi myynnistä. Ota meihin yhteyttä milloin tahansa saadaksesi henkilökohtaista neuvontaa tai selkeää tarjousta.

Lähteet:

https://www.ing.nl/zakelijk/bedrijfsovername-en-bedrijfsoverdracht/bedrijf-kopen/index.html

Tarvitsetko lisätietoja hollantilaisyritykseltä BV?

OTA YHTEYS EXPERT
Omistettu tukemaan yrittäjiä aloittavassa ja kasvavassa liiketoiminnassa Alankomaissa.

Jonkin jäsen

menuchevron-alasristi ympyrä